Mit Microsoft Dynamics 365 Business Central den Jahresabschluss meistern: Ihre Checkliste für 2026
Wo lege ich das neue Geschäftsjahr an? Wie kann ich Präfixe aktualisieren? Und was muss ich bei der Gewinn- und Verlustrechnung beachten? Der Jahresabschluss in Business Central ist keine tägliche Routine – aber trotzdem entscheidend. Unsere Checkliste bringt alles Wichtige auf den Punkt. Sie erinnert, erklärt und sorgt dafür, dass Sie nichts vergessen und strukturiert ins neue Jahr starten.
1. Vorbereitung zum Jahreswechsel
✅ Daten in der Finanzbuchhaltung einrichten
- Legen Sie in der „Finanzbuchhaltung Einrichtung“ für alle Business-Central-Nutzer fest, in welchem Zeitraum Ihre User buchen können (beispielsweise aktueller Monat oder zwei Monate).
- Zusätzlich können Sie für Ihre Buchhalter in der „Benutzer Einrichtung“ bestimmen, dass diese auch nach dem oben festgelegten Zeitraum Buchungen für das alte Jahr vornehmen können. Diese Einstellung übersteuert die Zeiträume aus der „Finanzbuchhaltung Einrichtung“.
✅ Buchhaltungsperioden 2026 erstellen
- In den „Buchhaltungsperioden“ eröffnen Sie über den Button „Jahr erstellen“ ein neues Geschäftsjahr. Wichtig: Prüfen Sie das eingetragene Startdatum. Business Central übernimmt hier oft automatisch das letzte Startdatum.
- Die Anzahl der Perioden bleibt in der Regel mit 12 Monaten dieselbe; Ausnahme ist ein Rumpfgeschäftsjahr.
- Ebenso bleibt die Periodenlänge mit einem Monat (1M) in der Regel bestehen.
- Wenn Sie mit „Ok“ bestätigen, legt Business Central automatisch auch die erste Periode des Folgemonats an.
✅ Lagerbuchungsperioden 2026 erstellen und öffnen
- In den „Lagerbuchungsperioden“ erstellen Sie eine neue Periode für Ihr Lager und schließen die für 2025 ab.
✅ Nummernserien ausstellen
- Aktualisieren Sie das Präfix Ihrer Startnummer bei „Nummernserien“.
- Legen Sie eine neue Zeile an und das Startdatum fest. Definieren Sie über Start- und Endnummer das Präfix, das ab diesem Datum gelten soll; beispielsweise „26BD00001“und „26BD99999“.
💡 Shortcut-Tipp
Alle Funktionen finden Sie über die Suche. Diese erreichen Sie über das Lupensymbol oder die Tastenkombination Alt+Q.
2. OpPlus (optional)
✅ Belegeingangsdatum eingrenzen: Vorsteuer-Folgemonat
- In der „Bilanz und Umsatzsteuer Einrichtung“ können Sie über die Funktion „VSt. Folgemonat“ das Belegeingangsdatum eingrenzen.
✅ Belegnummernpräfix für 2026 aktualisieren: Zahlungsimportschnittstelle
- Sobald der letzte Kontoauszug für 2025 verbucht ist, aktualisieren Sie in den „Zlg Importschnittstellen“ das Belegnummernpräfix für 2026. So stellen Sie sicher, dass das das aktuelle Jahr vor Ihren Kontoauszugsnummern steht.
✅ Belegdatum zulassen: Erweiterte Einrichtung
- In der „Erweiterten Einrichtung“ können Sie das Belegdatum einschränken – unabhängig vom „VSt. Folgemonat“. Unser Tipp: Wenn Sie die Fehlermeldung „Belegdatum nicht zugelassen“ erhalten, hilft ein Blick in diese Einstellung.
3. Nach dem Jahreswechsel
✅ MwSt.-Abrechnung abstimmen, ggf. korrigieren und buchen
✅ Poolbuchung für Anlagevermögen öffnen
4. Zur Fertigstellung des Jahresabschlusses in Business Central
✅ Wechselkursregulierung buchen
- Arbeiten Sie mit Fremdwährungen? Dann achten Sie darauf, die Wechselkurse regelmäßig zu regulieren. Insbesondere zum Jahresabschluss.
5. Nach Fertigstellung des Jahresabschlusses: Letzte To-dos in Business Central
✅ Buchungsperiode 2025 abschließen
- In den „Buchhaltungsperioden“ schließen Sie über den Button „Jahr abschließen“ das laufende Geschäftsjahr ab.
- Business Central zeigt eine Bestätigungsmeldung an, welches Jahr abgeschlossen wird. Nach dem Abschluss kann das Jahr nicht erneut geöffnet werden.
- Obwohl das Geschäftsjahr formal abgeschlossen ist, erlaubt Business Central weiterhin Nachbuchungen. Diese werden im System entsprechend markiert, damit sie sich vom ursprünglichen Abschluss abheben.
- Nur wenn das Geschäftsjahr abgeschlossen ist, lässt sich die Gewinn- und Verlustrechnung nullstellen.
✅ Nullstellung der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV)
- In der „GuV-Konten Nullstellung“ geben Sie das Enddatum des Geschäftsjahres an, das Sie abschließen möchten; also 31.12.2025.
- Definieren Sie, in welches Fibu Buch.-Blatt Sie diese Buchung stellen möchten. Business Central verbucht dies nicht automatisch. Wir empfehlen, ein eigenes Fibu Buch.-Blatt für die GuV anzulegen.
- Definieren Sie eine Belegnummer für Ihre GuV. Für bessere Filtermöglichkeiten empfehlen wir eine eigene, sprechende Bezeichnung; zum Beispiel „GUV_2025“ statt automatischer Nummerierung.
- Definieren Sie das Abschlusskonto GuV, wohin Sie den Gewinn bzw. Verlust buchen möchten.
- Wählen Sie bei „Zu Gewinnrücklagen buchen“ zwischen „Saldo“ und „Details“ aus. Neu in aktuellen BC-Versionen: Die Option „Details“ zeigt Ihnen Soll- und Habenbuchungen inklusive Gegenkonto. „Saldo“ zeigt die GuV als Splitbuchung an.
- Geben Sie Ihre Buchungsbeschreibung an.
- Wenn Sie mit Dimensionen arbeiten, gibt es zudem die Möglichkeit, auch Dimensionen zu buchen.
- Bestätigen Sie mit „Ok“. Sie können anschließend Ihre GuV unter „Fibu Buch.-Blätter“ öffnen.
Sie haben Fragen zum Jahresabschluss in Business Central? Sprechen Sie uns an!
Dieter Kisling
Account Manager KatarGo
Dieter Kisling bringt zusammen, was oft noch getrennt läuft: fundiertes Handelswissen und moderne IT-Kompetenz. Nach 15 Jahren im operativen Handelsgeschäft kennt er die Abläufe, Fragen und Zwänge mittelständischer Großhändler aus erster Hand. Seit fast 20 Jahren arbeitet er mit Microsoft Dynamics 365 Business Central – heute begleitet er als Account Manager bei B.i.Team den Weg seiner Kunden in die Cloud. Sein Ziel: Systeme schlanker, Prozesse klarer, Entscheidungen schneller machen. Sein Fokus liegt auf der Kombination von Business Central mit der Branchenlösung KatarGo – möglichst standardisiert, weil Unternehmen so am nachhaltigsten von Digitalisierung profitieren.